[재테크] 후순위채에 돈 몰린다

은행권에서 판매하는 후순위채권(後順位債權)이 투자 수단으로 인기를 모으고 있다. 올들어 은행권에서 2조원이 넘는 후순위채권이 팔렸으며, 은행이 판매에 나설 때마다 며칠 지나지 않아 발행 물량이 동나는 현상이 반복되고 있다. 후순위채권이란 은행이 자기자본을 늘리기 위해 부정기(不定期)적으로 일정금액 한도내에서 발행하는 채권을 말한다. 후순위라는 표현 그대로 은행이 망할 경우 돈을 받는 순위가 뒤로 밀리는 단점이 있다. ◆ 후순위채의 장단점 = 하지만 후순위채는 정기예금보다 높은 확정 수익률을 보장해 준다는데 큰 메리트가 있다. 현재 1년제 정기예금 금리는 연 4.8~5% 수준인데 비해, 후순위채권은 7% 안팎을 기록하고 있다. 1억원을 맡길 경우 매달 이자 지급액은 정기예금의 경우 33만4000원 정도(세금제외)인 반면, 후순위채는 48만7000원 정도로 약 15만원의 차이가 있다. 특히 시중금리 변동과 관계없이 만기때까지 확정금리를 지급하고 있기 때문에 퇴직금 등 목돈을 안전하게 굴리려는 이자 생활자에게는 안성맞춤이라고 재테크 전문가들은 추천한다. 또 거액 자산가일 경우에는 분리과세를 선택할 수 있어 ‘세(稅)테크’ 수단으로도 활용할 만하다. 분리과세를 신청하면 금융소득 종합과세 최고세율인 36%보다 낮은 30%의 세율이 적용된다. 그러나 후순위채는 만기가 보통 5년이상 장기라는 단점이 있다. ◆ 명의변경으로 후순위채 팔고 사는 방법 = 후순위채는 정기예금처럼 언제나 가입할 수 있는 금융상품이 아니다. 은행들이 돈이 필요해서 채권을 발행하는 경우 선착순 한정 판매를 하는 경우가 대부분이다. 하지만 그렇지 않은 경우에도 거래은행 창구를 통해 개인간에 후순위채를 사고 파는 방법이 있다. 후순위채를 개인간에 사고 싶으면 은행 직원에게 후순위채를 팔 사람이 있는지 물색해보고, 없으면 매물이 나오는 즉시 연락해 달라고 부탁하면 된다. 반대로 급하게 현금이 필요한 후순위채 가입자는 은행직원에게 후순위채를 팔고 싶다는 의사를 밝히면 된다. 그러면 은행이 사내 전자게시판에 후순위채 매도희망자가 있다는 사실을 띄우고, 이는 전 지점을 통해 공고된다. 금액 등 조건이 부합되는 매수 희망자가 나오면, 은행 중개하에 명의변경 절차가 시작된다. 매수·매도인은 각각 거래하는 지점에 나가 ‘채권양수도 신청서’를 작성하면 되고, 은행은 후순위채 매도인에게 세금을 공제한 이자를 지급하고 후순위채 통장을 회수한다. 그리고 후순위채 매수인은 새 통장을 발급받는다. 공증 절차는 은행에서 소정의 수수료(건당 2000원 안팎)를 받아 처리해준다.