[재테크 레이더] 절세 금융상품

한해의 마지막 분기가 시작되는 10월이 됐다. 급여생활자들은 연말정산을 준비할 시점이다. 우선 연말정산 때 절세 혜택을 받을 수 있는 금융상품부터 알아보자. 가장 추천하고 싶은 금융상품은 장기주택마련저축이다. 만 18세 이상 무주택자나 전용면적 85㎡(25.7평) 이하 1주택 소유자인 세대주가 가입하면 연간 불입액의 40% 범위 내에서 최고 300만원까지 소득공제를 받는다. 가입한도는 분기당 300만원이며, 근로자가 연말까지 한도인 300만원을 불입한다면 본인의 급여 수준에 따라 적게는 11만~47만원까지의 세금을 돌려받을 수 있다. 연 6.5%의 금리에 비과세 혜택까지 감안한다면 수익률이 매우 높은 셈이다. 은행·보험사들이 지난해부터 판매하고 있는 연금신탁도 연말정산 때 세금환급 혜택을 받을 수 있다. 분기당 가입한도가 300만원이므로 지금 가입해도 늦지 않다. 연금신탁은 납입액 기준으로 매년 240만원까지 소득공제를 받는다. 연말까지 소득공제 한도를 꽉 채우면 본인의 급여 수준에 따라서 23만∼95만원의 세금을 환급받을 수 있다. 이미 가입해둔 소득공제 대상 금융상품이 있으면 최대한 불입해 두자. 개인연금신탁(2000년 6월 말까지 판매)과 신개인연금신탁(2000년 12월 말까지 판매)은 연간 불입액의 40%(최고 72만원)를 소득공제 받으므로, 연말까지 불입액을 180만원까지 늘리면 소득공제 혜택을 최대화할 수 있다. 2000년 10월 31일 이전 가입한 주택청약부금도 연간 납입액 기준으로 240만원까지 소득공제를 받을 수 있으며, 근로자가 사용한 신용카드 또는 직불카드 금액도 소득공제 대상이다. 지난해 12월부터 올해 11월까지 사용한 금액이 총급여액의 10%를 초과하는 경우, 초과금액의 20%(최대한도는 500만원과 총급여액의 20% 중 작은 금액)를 공제받게 된다. 특히 의료비를 신용카드로 결제한 경우에는 의료비공제와 신용카드 공제를 모두 받을 수 있으며, 학원비는 교육비공제와 신용카드공제를 모두 받을 수 있다. (서춘수·조흥은행 재테크팀장)