[재테크] 상속받을 때 금융거래 알아보려면

한 달 전 어머니가 돌아가셔서 상속 절차를 진행 중입니다. 상속 재산이래야 약간의 예금이 전부라고 알고 있지만 어머니께서 생전에 여러 은행을 거래했던지라 제가 모르는 예금이 있을 것으로 생각되는데, 어떻게 해야 하나요? 금융거래가 많고 적음에 관계없이 일단 상속이 발생하면 돌아가신 분의 금융자산이나 부채가 어디에 얼마나 있는지 알아봐야 합니다. 돌아가신 분의 금융거래가 단출하여 집안에 보관 중인 통장만으로 명확하게 확인할 수 있다면 다행이겠지만 어떤 금융기관과 거래했는지 불분명한 경우는 난감하지 않을 수 없습니다. 하지만 금융거래 확인은 반드시 밟아야 할 상속 절차 중 하나입니다. 상속 예금을 확인하려면 대부분 모든 금융기관을 일일이 방문해야 한다고 생각하는데, 이런 번거로움 없이 돌아가신 분의 예금이나 대출거래 상황을 한 번에 확인할 수 있는 손쉬운 방법이 있습니다. 금융감독원 금융소비자보호센터의 ‘상속인 금융거래 조회제도’를 이용하는 것입니다. 상속인(배우자·자녀 등)이 직접 방문할 때는 사망 사실과 상속관계를 확인할 수 있는 제적(호적)등본, 사망진단서 및 방문인의 신분증만 있으면 되지만, 부득이 대리인이 방문할 때는 상속인의 인감이 날인된 위임장, 인감증명서 및 대리인의 신분증이 추가로 필요합니다. 우편이나 전화로는 불가능하며 보름 정도의 시간이 걸립니다. 이런 절차를 통하여 금융거래 사실이 확인되면 해당 영업점에 들러 금융자산 상속 절차를 밟아야 합니다. 이때는 모든 상속인의 서면 동의가 필요합니다. 상속인 각자가 해당 영업점을 방문하여 관련 서류에 서명하는 것을 말합니다. 금융기관은 호적등본 등에 의하여 정당한 상속인임을 확인하고 돌아가신 분의 예금을 상속인 명의로 바꿔줍니다. 상속세 신고나 납부 여부와는 관계없습니다. 물론 상속인 간에 재산 분할 협의가 원만하게 이루어지면 해당 협의분할계약서대로 쪼개 각자 명의로 예금을 신규하거나 자기 몫만큼 찾아갈 수도 있습니다. 이때 주의할 점은 예금주가 사망했다 하여 일거에 모든 통장을 해지하거나 명의 변경을 서두를 필요가 없다는 것입니다. 돌아가신 분 명의의 통장일지라도 연금신탁 등 일부 상품을 제외하고는 상속받을 사람이 별다른 조치를 취하지 않는 한 만기 유지가 가능합니다. 실무적으로도 금융기관에서는 해지나 명의 변경을 강제하지 않습니다. 다만 돌아가신 분의 금융소득 규모가 커서 금융소득종합과세 신고 대상에 해당되는 경우라면 돌아가신 날까지의 금융소득을 따로 계산하여 금융소득종합과세 신고 절차를 밟아야 합니다. 돌아가신 분의 금융소득은 통장 명의를 바꾸는 것과 무관하게 살아 있는 날까지 계산한 이자소득 등으로 확정되기 때문입니다. (강우신·기업은행 재테크팀장)