[재테크] 은행 “유언상속 관리 대행합니다”

근검절약으로 수억원대의 재산을 모은 박모(75)씨는 돈에 관한 한 철저한 신념을 가진 사람이다. 스스로 맨주먹에서 시작해 자수성가로 재산을 모은 만큼, 자녀들에게도 “땀 흘리지 않은 돈은 탐내지 말라”고 가르쳐 왔다. 몇 년 전 부인과 사별한 후 사회봉사활동 등에 참여하며 노후를 보내고 있는 박씨는 “사회에서 번 돈은 사회에 환원하자”는 평소 신념에 따라 자녀들에게는 최소한의 재산만 물려주고, 나머지는 불우이웃단체 등에 기부하려는 생각을 갖고 있다. 출가해 가정을 꾸리고 있는 세 자녀도 재산 처분은 아버지의 결정에 맡기겠다고 동의한 상태다. 박씨는 최근 은행 PB센터를 찾아 앞으로의 재산 관리방안과 사후(死後) 자신의 재산을 사회단체 등에 기부하는 방안에 대해 조언을 구했다. ■유언서 미리 작성해야 박씨가 평소 신념대로 재산의 사회환원을 실천하기 위해서는 미리 유언서를 작성해두는 것이 좋다. 만일 별다른 유언이 없다면 법정상속지분에 따라 상속인들에게 재산이 배분된다. 이때 법정상속지분은 배우자가 1.5, 자녀는 각 1이 된다. 부인과 사별한 박씨의 경우에는 자녀 3명이 동일하게 3분의 1씩의 법정상속지분을 갖게 된다. 유언서를 작성할 때는 유류분 제도에 대해서도 고려해야 한다. 유류분 제도는 유언자의 의사만으로 재산을 자유롭게 처분할 경우, 남은 가족의 생활안정을 해칠 우려가 있기 때문에 법으로 최소한의 상속분을 정하는 제도다. 현재 민법에서는 상속인이 직계비속이거나 배우자인 경우에는 법정상속분의 2분의 1을 유류분으로 인정하고 있으며, 상속인이 직계존속이나 형제자매인 경우에는 3분의 1을 유류분으로 인정하고 있다. 이에 따라 박씨의 세 자녀는 유언장에 의해 전혀 상속을 받지 못하도록 명시돼 있더라도, 유류분 제도에 의해 자신의 법정상속분의 절반만큼은 상속받을 권리를 가진다. 박씨의 세 자녀들은 이미 아버지의 뜻에 동의한 만큼 별다른 이의 제기는 없을 것으로 예상되지만, 재산의 일정 부분을 자녀들에게 남겨주려면 유류분 제도를 감안해 유언서를 작성하는 것이 좋다. ■은행에서 유언집행 대행서비스 유언서대로 고인의 뜻이 제대로 실현되기 위해서는 믿을 수 있는 유언집행자를 선임해두는 것이 중요하다. 현재 은행 PB센터에서는 유언서의 보관과 정확한 유언의 집행을 대행하는 서비스 상품을 제공하고 있다. 유언상속관리상품은 은행이 유언자와의 계약을 통해 유언서를 안전하게 보관하고 있다가 유언자가 사망하는 경우 유언내용을 집행해주는 상품이다. 이 상품에 가입하면 유산상속과 관련하여 발생하는 복잡한 법률관계, 상속세나 증여세 등의 세금문제에 대해 변호사·세무사·부동산전문가들로부터 상담을 받을 수 있다. 은행은 유언상속관리상품의 접수비로 10만원을 받고, 실제 유언이 집행될 때 집행되는 총 재산가액의 1%를 수수료로 받는다.

■재산관리는 안정성에 중점 박씨는 현재 금융상품에서 나오는 이자로 매달 생활비를 조달하고 있다. 박씨는 워낙 검소한 생활 덕에 지금의 예금이자만으로도 생활하는 데 충분하지만, 은행 정기예금 금리가 연 4%대에 불과한 저금리라는 것을 감안하면 효과적인 재산관리라고는 보기 어렵다. 그렇다고 박씨의 연령을 고려할 때 고위험·고수익 전략도 바람직하지 않다. 따라서 수익성보다는 안정성에 치중하면서도, 절세형 상품을 최대한 활용하는 것이 필요하다. 박씨는 65세 이상이므로 비과세 생계형 저축에 2000만원을 가입할 수 있으며, 세금우대 종합저축 한도도 6000만원으로 늘어난다. 생활비 등에 필요한 자금은 목돈을 넣어두고 매월 원금과 이자를 분할 지급받는 즉시연금식 상품(연금예금)을 활용하는 것이 효과적이다. 예컨대 매달 필요한 생활비가 200만원이라면, 3년분에 해당하는 7000만원을 예치한 후 매달 연금으로 200만원씩 3년간 수령하는 것이다. 또 5000만원 가량은 급전(急錢)이 필요한 상황에 대비, 입출금이 자유로운 MMF 상품에 넣어두는 것도 노후 자금관리에 있어 중요한 부분이다. 신한Private Bank자문그룹(고준석 부동산팀장, 한상언재테크팀장, 이승호 상품기획팀장, 유병창 세무사)