[물어보세요]저금리 시대에 적당한 금융상품은…

Q 최근 금융시장은 저금리 추세입니다. 이런 경우 우선적으로 꼭 가입해야 하는 금융 상품의 순서를 매긴다면 어떻게 되나요? 장기주택마련저축·절세형부터 가입 A 무엇보다 자신의 성향에 맞는 금융상품을 선택해야 합니다. 그 다음으로 비과세나 다른 세금 혜택이 있는 상품을 우선적으로 가입해 세후이자를 높이는 게 중요합니다. 1순위로 가입해야 하는 상품은 주택 관련 상품입니다. 무주택자거나 국민주택규모 이하 1주택 소유자는 장기주택마련저축 가입이 필수입니다. 전 금융기관에 걸쳐 분기당 300만원까지 자유적립이 가능하며, 일반 적금이나 예금에 비해서 금리가 1~2% 높은 이점이 있습니다. 또 근로자는 연간 불입액의 40%(한도액 연 300만원)가 소득공제가 됩니다. 가입 후 5년 내 해지하면 소득공제 받은 금액이 추징될 수 있고 7년 내 해지하면 이자소득이 비과세되지 않습니다. 2순위로 고려할 것은 단위조합 등의 조합원이 돼서 높은 금리에 낮은 세율이 적용되는 조합원 예탁금에 가입하는 것입니다. 1인당 2000만원 이하를 예탁한 조합원 등이 단위조합 등으로부터 받는 이자소득은 3년간 비과세하고 가입 4년차에는 6%로 분리과세하고, 5년차부터는 10.5%로 분리과세가 되므로 세후수익률이 높습니다. 3순위로 고령자의 경우 생계형 저축을 가입해야 합니다. 지난 7월 26일 조세특례제한법이 개정돼 생계형저축의 한도가 증대되었습니다. 종전에는 만 65세 이상자에게 투자원금 2000만원에서 발생되는 이자소득에 대하여 비과세를 적용했지만, 만 60세 이상으로 연령이 하향조정됐으며 투자원금도 3000만원으로 증액하였습니다. 생계형저축은 별도의 금융상품이 아니라 위의 조건을 충족하는 경우 생계형저축을 신청하면 비과세가 적용됩니다. 비과세를 모두 적용받았다면 4순위로 고려해야 할 것은 세금우대 상품입니다. 세금우대종합저축 역시 별도의 상품이 아니라 금융기관에 신청시 받을 수 있는 조세혜택으로 가입상품의 계약기간이 1년 이상이고 1인당 4000만원(20세 미만은 1500만원, 노인 및 장애인은 6000만원) 이하로 가입할 수 있습니다. 이자소득이나 배당소득은 10%(농특세 포함시 10.5%)로 저율 분리과세하며 종합과세 대상에서 제외됩니다. (김근호·하나은행 세무사)