숨겨진 15%의 추가 수익을 챙기자

저금리 시대에는 한 푼의 세금이라도 아끼는 게 금융상품 재테크의 시작이다.
일반 금융상품은 벌어들인 수익의 15.4%를 이자소득세로 내야 한다. 그렇지만 비과세 상품은 전혀 세금을 내지 않아도 되기 때문에 그만큼 수익률을 높일 수 있다.
예를 들어 1억원을 연 3.5%의 금리로 은행 정기예금에 들 경우 세금이 없다면 350만원을 이자로 받을 수 있지만, 세금(350만원×0.154)을 떼고 매년 받게 되는 이자는 316만원이다. 하지만 비과세 상품에 가입하면 연간 34만원의 이자를 더 얻을 수 있다.
대표적인 비과세 상품은 은행과 증권사에서 각각 판매하는 장기주택마련저축과 장기주택마련펀드다. 이 상품은 7년 이상 가입하면 비과세 혜택은 물론, 연말 소득공제까지 받을 수 있다. 보험사의 연금보험은 10년 이상 가입하면 연금으로 지급받거나 한 번에 몰아서 일시불로 받을 때 세금을 전혀 내지 않는다. 60세 이상의 노인 등은 3000만원까지 ‘생계형 저축’으로 가입하면 세금을 한 푼도 내지 않는다.

신용협동조합, 농·수협 단위조합, 새마을금고에서 판매하는 조합예탁금은 1인당 2000만원까지는 이자소득세가 면제된다. 대신 농어촌특별세 1.5%만 물면 된다.
이 외에 투자상품 중에도 숨겨진 비과세 상품이 여럿 있다. 비과세 장기주식형 펀드는 올해 말까지 발생한 채권 이자와 배당 수익에 비과세한다. 1인당 8000만원 한도로 투자 기간 1년 이상에 펀드 내 주식 투자 비중이 60% 이상이어야 한다. 만약 4월에 가입한다면 4~12월 소득은 비과세 혜택이 있지만 2006년 이후 소득은 15.4%의 세금을 내야 한다.
주식 매매 차익에 대해서는 비과세이므로 주식 편입비율이 90% 가까이 되는 성장형 펀드들도 세금이 거의 없다. 한투증권 박미경 부장은 “같은 주식형 펀드라도 해외 펀드는 세금을 내야 되므로 주의해야 한다”고 말했다.
상장지수펀드(ETF)는 주식 시장에 상장돼 있어 상장 주식을 거래할 때와 마찬가지로 과세되지 않는다. 주식 거래 때 부과되는 0.3%의 증권거래세도 면제된다. 현재 거래 중인 상장지수펀드는 코스피200지수(유가증권시장에 상장된 우량 기업 주식 200개의 주가를 지수화한 것)에 따라 수익이 움직이는 KODEX200, KOSEF, 배당 지수에 따라 움직이는 KODEX배당, 코스닥50(코스닥시장에 상장된 우량주식 50개의 주가를 지수화한 것)에 따라 움직이는 KODEXQ 등이 있다.
선박에 투자하는 선박펀드도 3억원 이하의 배당 수익에 대해서는 2008년 말까지 전액 비과세된다. 3억원이 넘는 배당수익은 종합과세하지 않고 분리과세하며 15.4%의 일반 세율이 적용된다. 선박펀드는 다수의 투자자로부터 자금을 모집하여 선박을 구입하고, 그 선박을 해운선사에 임대해서 얻는 임대료 수입을 투자자에게 배당으로 나눠주는 펀드다.
신한은행 한상언 재테크팀장은 “주식투자 비중이 높은 비과세형 펀드에 가입할 때는 주식시장 상황에 따라 세금 혜택을 넘어서는 투자 손실도 발생할 수 있음을 명심해야 한다”고 말했다.
(방현철기자)