해외투자 세금 피할 수 없다면… 공부하세요

이제 투자도 세계화 시대다. 지난해 중국·베트남 등 신흥 국가 주식 시장이 활황을 보이면서, 국내 자금이 해외 펀드로 왕창 몰리고 있다. 해외 부동산 투자에 대한 관심도, 해외 부동산 취득한도가 100만 달러에서 300만 달러로 상향 조정되면서 부쩍 커졌다.

문제는 세금이다. 가뜩이나 골치 아픈 세제(稅制)가 해외 펀드, 해외 부동산 투자로 들어가면 더 복잡해지기 마련이다. 가령, 외국 부동산을 사는 데도 종합부동산 세금을 내야 할까? 해외 펀드에 대해 비과세 혜택을 준다고 하는데, 도대체 어떤 펀드를 가입해야 하는 걸까.



펀드 -재간접·부동산 등 ‘이름표’를 살펴라

금융소득세는 벌어들인 투자 수익의 15.4%에 달한다. 해외 펀드도 금융 상품이므로, 수익에 대한 금융소득세를 내야 한다. 그런데 최근 정부가 해외 펀드에 대해, 이 금융소득세를 면제해주겠다고 선언을 했다.

염두에 둬야 할 것은 ‘역외펀드’는 비과세 혜택을 받지 못한다는 것이다. 역외펀드란 외국 자산운용사가 외국에서 설립해 국내에 판매하는 펀드를 말한다. 세금 등에 관해 엄격한 규제가 없는 외국의 특정지역에 만들어서 국내에서는 팔기만 하는 펀드인 셈이다. 아무리 역외펀드의 수익률이 좋다 하더라도, 투자 수익의 15% 넘게 소득세로 내야 된다면 머뭇거릴 수밖에 없다.

그렇다고 모든 ‘역내펀드’가 비과세인 것은 아니다. 재간접펀드(펀드 오브 펀드)는 비과세 혜택에서 제외된다. 이것저것 빼고 나면 역내펀드 327개 중 절반 가량인 주식형 166개만 수혜를 입게 될 것으로 보인다.

너무 복잡하다. 좀 더 간단하게 ‘비과세 펀드’를 파악하는 방법은 없을까? 제로인의 최상길 상무 등 전문가에 따르면 일단, 달러나 엔화 등 다른 나라 통화로 투자하는 펀드나, 이름에 ‘재간접’이나 ‘부동산’ 등이 들어가는 펀드는 대체로 세금을 내야 한다고 보면 된다.

 

부동산 - 로마에 가면 로마법을 따르라

펀드만 세금 문제가 걸려 있는 것이 아니다. 최근 종합부동산세, 강화된 양도소득세 등을 피하기 위해 해외 부동산으로 눈을 돌리는 경우가 많다.

결론적으로 말하면, 국내 거주자가 해외 부동산을 구매할 경우 종합부동산세를 낼 필요가 없다. 하지만 부동산을 판매해서 차익을 남겼을 경우, 그에 해당하는 양도세를 국내에 신고하고 납부해야 한다. 단, 외국에서 별도의 양도세를 낸 경우에는 해당금액만큼 외국납부세액공제를 받을 수 있다.

이종면 외환은행 해외고객센터 팀장은 “해외부동산은 양도세 중과나 종합부동산 합산 대상에서 제외되기 때문에 문의하는 사람이 많은데, 각국의 세금 정책을 꼼꼼히 살펴야 한다”고 말했다.

미국과 영국은 우리나라와 달리 취득세와 종합부동산세가 없고, 호주와 캐나다는 증여세, 뉴질랜드는 양도소득세가 없다. 태국, 싱가포르, 두바이 등은 양도세와 보유세가 없고 거래세만 낸다.

또 같은 미국이라도 주(州)마다 세제에 차이가 있다. 고준석 신한은행 부동산 재테크 팀장은 “캘리포니아주의 경우 주택을 매입할 때 취득세와 등록세는 따로 없지만, 실거래가의 0.5%를 등기이전세로 내야 한다”며 “재산세의 경우도 지역발전기금 등 준조세까지 포함하면 1.5~2%까지 부담해야 한다”고 말했다.