[펀드 따라잡기] 소득공제에 비과세… 연금저축펀드의 매력

연말에 펀드가입을 생각한다면 소득공제 혜택을 주는 연금저축펀드를 한번 고려해 보는 것은 어떨까. 최근 주가 급락으로 펀드에 가입하기 좋은 여건이 조성된 데다가 연간 납입액에 대해 100%, 최대 300만원까지 소득공제를 받을 수 있기 때문이다. 연금저축펀드는 근로자나 개인사업자 모두 가입이 가능하고 분기 300만원(연간 1200만원) 범위에서 자유롭게 적립할 수 있다.

연봉 5000만원인 직장인은 소득세율 28.6%(주민세 포함)가 적용되기 때문에, 만일 연말까지 연금저축펀드에 300만원을 투자한다면, 다른 조건에 큰 문제가 없을 때 연말정산 시 세금에서 86만원가량을 돌려받을 수 있다는 계산이 나온다. 소득공제 외에 각종 비과세 혜택도 받을 수 있다. 연금저축펀드는 투자수익(이자배당소득)에 대해 일반 세율(15.4%)의 3분의 1 수준인 5.5%의 우대세율이 적용된다. 하지만 소득공제나 비과세 혜택을 받으려면 연금저축펀드는 10년간 가입해야 한다. 중도 해지하면 그동안 돌려받은 세금을 추징당하고 기타 소득세나 가산세까지 물어야 한다. 따라서 자신의 투자여건을 고려하지 않은 채 세제혜택만 생각하고 투자했다가 중도해지하면 오히려 손해를 볼 수도 있다. 이수진 제로인 펀드애널리스트는 "연금저축펀드는 세제혜택으로 인한 이득이 크지만 투자자금이 장기간 묶이기 때문에 무리해서 가입하는 것은 바람직하지 않다"고 지적했다.

반면 노후설계나 주택마련 등 장기투자 계획이 선 투자자라면 증시가 급락한 지금이 이들 절세형 펀드에 가입할 기회라는 게 전문가들의 공통된 의견이기도 하다. 김대열 하나대투증권 펀드리서치팀장은 "장기투자가 가능한 투자자라면 주가가 많이 떨어진 지금 시점에서 연금저축펀드를 우선 순위로 고려해 볼 만하다"고 말했다.