올해 연말정산에 세(稅)테크 상품으로 눈길을 끄는 것은 적립식 장기주식형 펀드다.
올해 10월 19일부터 3년 이상 국내 주식에 60% 이상 투자하는 적립식 펀드 상품에 가입한 경우 소득공제 혜택을 주는 내용이다. 10월 19일이 기준일이 된 이유는 정부가 당시 증시 부양책의 일환으로 이 방안을 발표했기 때문이다.
소득공제를 받을 수 있는 펀드 불입액의 한도는 분기별 300만원(연간 1200만원)이며, 소득공제 비율은 첫해 불입액의 20%, 2년차 10%, 3년차 5% 등으로 줄어든다. 예컨대 이번 달에 분기별 최대 한도인 300만원을 이 펀드에 가입할 경우 연말정산에서 20%인 60만원을 소득공제 받을 수 있다. 60만원을 소득공제 받을 경우 연봉 4000만원 근로자의 세금환급액은 약 11만원(60만원×세율 18.7%·주민세 포함)이 된다. 또 내년 가입금액도 1년이 되는 11월분까지는 900만원 한도에서 20%의 소득공제를 받을 수 있다.
이미 10월 이전부터 적립식 펀드에 투자해온 기존 가입자가 소득공제 혜택을 받으려면 펀드 판매사에 3년 이상 계약 연장 의사를 전달해 기존 계약을 갱신해야 한다.